Factoring und Ausfallschutz

Leider erfüllt sich der Wunsch, dass der Kunde schon zahlen wird nicht immer. Hier kommt dann das Factoring zum Zuge. Das echte Factoring bietet einen kompletten Forderungsausfallschutz. Der Factor vergibt für jede gekaufte Forderung eine Versicherung zum Ausfallschutz. So kann sich der Unternehmer sicher sein, dass seine Forderungen bezahlt werden – wenn auch nicht direkt an ihn. Denn mit jeder übertragenen Forderung an den Factor ist ein realisierter Umsatz sicher. Die gilt auch bei längere Zahlungszielen, denn der Factor übernimmt das Ausfallrisiko teilweise oder sogar bis zu 100% regresslos.

Unternehmen können sich aufgrund dieses Ausfallschutzes sicher sein, die Liquidität durch schlechte Zahlungsmoral der Kunden nicht einschränken zu müssen.

Factoring und das Ausfallrisiko

Das Ausfallrisiko bezeichnet des Risiko des teilweisen oder vollständigen Verlustes von Forderungen aus Lieferungen und Leistung eines Unternehmens aufgrund der Zahlungsunfähigkeit eines Debitors. In den meisten Fällen sind die Gründe für die Zahlungsunfähigkeit Insolvenzen, mangelnde Zahlungswilligkeit und andere Faktoren wie beispielsweise die Wirtschaftskriminalität.

Die Zahlungsunfähigkeit gilt als eingetreten, wenn eine festgelegte Frist verstrichen ist, der Debitor nicht bezahlt hat und auch keinen Einwand gegen seine Zahlungsverpflichtung erhoben hat. Neben dem wirtschaftlichen Ausfallrisiko kommen im Exportgeschäft teilweise vielfältige politische Gefahren hinzu, wie kriegerische Ereignisse oder Transferrisiken.

Weltweit ist das Ausfallrisiko für einen Kreditgeber hoch und je nach Struktur des Forderungsbestandes. Hohe Außenstände bei wenig Kunden, kann ein Forderungsausfall die Liquidität und somit auch den Ertrag einschränken.

Im schlimmsten Fall ist möglicherweise sogar die Existenz des betreffenden Unternehmens ernsthaft bedroht.

Dieses Ausfallrisiko wird beim Factoring vom Factor bis zu 100% regresslos übernommen.